L’épargne salariale reste l’un des leviers les plus sous-utilisés par les petites et moyennes entreprises françaises. Pourtant, un dispositif bien calibré profite à tout le monde : l’entreprise réduit ses charges sociales, le salarié constitue un capital avec une fiscalité allégée. CIC Épargne Salariale — rebaptisé CIC Épargne Retraite Entreprises — est l’un des acteurs historiques de ce marché en France. Tour d’horizon de ce qu’il propose, de comment ça fonctionne, et de ce que vous pouvez en attendre concrètement.
Que vous soyez dirigeant d’une TPE de 5 personnes ou DRH d’une PME de 200 salariés, les règles du jeu sont globalement les mêmes. La différence, c’est souvent la qualité de l’accompagnement — et la clarté des outils mis à disposition. Sur kryos.fr, nous analysons régulièrement ces dispositifs pour vous aider à y voir clair sans jargon inutile.
Comprendre l’épargne salariale proposée par CIC
PEE, PERECO : les deux piliers du dispositif
CIC Épargne Retraite Entreprises s’appuie sur deux grands produits, présents dans la quasi-totalité des entreprises qui ont structuré leur politique salariale :
- Le PEE (Plan d’Épargne Entreprise) : les salariés y versent une partie de leur rémunération (intéressement, participation, versements volontaires), bloquée pendant 5 ans minimum. L’employeur peut abonder — c’est-à-dire compléter — ces versements jusqu’à 3 291,84 € en 2024.
- Le PERECO (Plan d’Épargne Retraite Collectif) : même logique, mais les fonds sont bloqués jusqu’à la retraite sauf cas de déblocage anticipé. C’est le produit naturel pour préparer ses vieux jours tout en bénéficiant d’une déduction fiscale à l’entrée.
Concrètement, pour un salarié qui perçoit 2 000 € d’intéressement et dont l’employeur abonde à hauteur de 50 %, cela représente 3 000 € investis sans charges sociales salariales (hors CSG/CRDS). Sur 10 ans, l’effet de levier est significatif.
💡 Notre conseil
Si votre entreprise verse déjà de l’intéressement ou de la participation sans PEE en place, une partie de ces sommes est soumise à l’impôt sur le revenu du salarié. Mettre en place un PEE permet de les exonérer automatiquement — c’est souvent la première étape à franchir, dès la première embauche.
CIC propose également des fonds communs de placement d’entreprise (FCPE) variés : fonds prudents, équilibrés, dynamiques, et des fonds solidaires (labellisés ISR ou Finansol). Le salarié choisit son profil de risque, ce qui n’est pas le cas dans tous les établissements concurrents.
3 000 €
montant moyen de l’abondement annuel versé par les entreprises françaises ayant un PEE actif (source : AFG 2023)
🎯 Ce que les salariés peuvent vraiment faire avec ces placements
L’épargne salariale n’est pas un coffre-fort inaccessible. Les cas de déblocage anticipé sont plus nombreux qu’on ne le croit, et ils couvrent des situations de vie réelles :
- Achat de la résidence principale (le plus fréquent)
- Mariage ou PACS
- Naissance ou adoption d’un troisième enfant
- Invalidité (salarié, conjoint ou enfant)
- Surendettement
- Rupture du contrat de travail (licenciement, démission, retraite)
Pour le PERECO, les cas sont un peu plus restreints, mais l’achat de la résidence principale reste débloquable — un point que beaucoup de salariés ignorent. C’est utile à connaître si vous accompagnez vos équipes dans leurs projets immobiliers.
✅ À retenir
PEE = épargne moyen terme (5 ans min.), idéal pour financer des projets de vie. PERECO = épargne longue durée, conçu pour compléter la retraite avec une déduction fiscale à l’entrée. Les deux sont cumulables au sein de la même entreprise.
Du côté des entreprises, l’intérêt fiscal est réel : les abondements versés sur un PEE sont déductibles du bénéfice imposable et exonérés de charges patronales (hors forfait social pour les structures de plus de 50 salariés). Pour une PME de 20 salariés, le forfait social est à 0 % sur l’intéressement — c’est une niche légale et parfaitement accessible.
| 📋 Critère | 🏦 PEE | 🎯 PERECO |
|---|---|---|
| Durée de blocage | 5 ans minimum | Jusqu’à la retraite |
| Déduction fiscale à l’entrée | Non | Oui (versements volontaires) |
| Déblocage résidence principale | Oui | Oui |
| Fiscalité à la sortie | Exonération IR sur plus-values | Imposition selon mode de sortie |
CIC met à disposition un espace en ligne pour que chaque salarié suive son compte, arbitre entre les fonds disponibles et demande un déblocage. L’interface a été modernisée ces dernières années — elle reste proche des standards bancaires classiques, sans être aussi fluide que certaines fintech spécialisées. Mais pour des entreprises déjà clientes du groupe CM-CIC, l’intégration bancaire simplifie les flux.
⚠️ À garder en tête
L’épargne salariale n’est pas garantie en capital sur les fonds actions ou dynamiques. Un salarié proche de la retraite a tout intérêt à sécuriser progressivement son épargne en arbitrant vers des fonds monétaires ou obligataires — c’est ce qu’on appelle la gestion pilotée, disponible en option sur le PERECO CIC.
Si vous cherchez à comparer l’impact d’un abondement sur le coût réel pour l’entreprise ou à simuler la capacité d’épargne d’un salarié sur 10 ou 20 ans, les outils de simulation disponibles sur kryos.fr vous permettent de poser les bons chiffres avant de négocier avec votre prestataire d’épargne salariale.
Questions fréquentes
Pourquoi CIC Épargne Salariale a-t-il changé de nom ?
CIC Épargne Salariale a été rebaptisé CIC Épargne Retraite Entreprises pour mieux refléter l’évolution de l’offre, notamment avec la montée en puissance du PERECO (Plan d’Épargne Retraite Collectif) depuis la loi PACTE de 2019. Le changement de nom est surtout commercial et correspond à un recentrage sur la dimension retraite des dispositifs proposés aux entreprises.
Quelle différence entre un PEE et un PERECO chez CIC ?
Le PEE (Plan d’Épargne Entreprise) bloque les sommes versées pendant 5 ans minimum, avec une exonération d’impôt sur le revenu sur les plus-values à la sortie. Le PERECO (Plan d’Épargne Retraite Collectif) bloque les fonds jusqu’à la retraite, mais les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable à l’entrée. Les deux peuvent coexister au sein d’une même entreprise et sont cumulables pour un même salarié.
Les salariés peuvent-ils débloquer leur épargne avant 5 ans ?
Oui, plusieurs cas de déblocage anticipé sont prévus par la loi : achat de la résidence principale, mariage ou PACS, naissance ou adoption d’un troisième enfant, invalidité, surendettement, et rupture du contrat de travail. Ces déblocages sont exonérés d’impôt sur le revenu. Le salarié doit formuler sa demande dans les 6 mois suivant l’événement ouvrant droit au déblocage (sauf rupture du contrat).
Combien une entreprise peut-elle abonder sur un PEE CIC ?
En 2024, le plafond d’abondement sur un PEE est de 3 291,84 € par salarié et par an, soit 8 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS). L’abondement ne peut pas dépasser le triple du versement du salarié. Ces sommes sont exonérées de charges patronales et déductibles du bénéfice imposable de l’entreprise, ce qui en fait un levier de rémunération très efficace.
Est-ce que le forfait social s’applique aux abondements versés par les petites entreprises ?
Non, pas systématiquement. Depuis la loi PACTE, les entreprises de moins de 50 salariés sont exonérées de forfait social sur l’intéressement. Celles entre 50 et 249 salariés bénéficient aussi d’une exonération sur la participation. Au-delà de 250 salariés, le forfait social de 20 % s’applique sur les abondements et la participation. C’est un avantage significatif pour les TPE-PME qui souhaitent mettre en place un dispositif d’épargne salariale compétitif.